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奔朗新材:2021年年度报告(更正后)
发布日期:2022-08-09 14:38   来源:未知   阅读:

  公告编号:2022-043 1 2021 年度报告奔朗新材NEEQ : 836807 广东奔朗新材料股份有限公司Monte-Bianco Diamond Applications Co., Ltd. 公告编号:2022-043 2 公司年度大事记一、2021年3月,公司金刚石排锯及排锯刀头、金刚石锯片、高性能金刚石磨块、树脂金刚石磨块、新型金刚石磨块等5项高新技术产品,被认定为广东省名优高新技术产品。

  二、2021年5月,公司及其子公司广东奔朗科技开发有限公司与北京科技大学和北京科技大学顺德研究生院签署《北科大-奔朗新材联合研发中心共建协议书》,与北京科技大学在北京科技大学顺德研究生院合作共建“北科大-奔朗新材联合研发中心”,共同开展金刚石材料相关领域的研究与应用开发。

  三、2021年6月,公司全资子公司广东奔朗新材料科技有限公司成立的云浮市磨料、磨具功能材料及制品工程技术研究中心获得“2021年云浮市工程技术研究中心”认定。

  四、2021年6月,公司向佛山市顺德区陈村慈善会捐款300万元设立“陈村慈善会奔朗公益慈善基金”,用于支持“陈村教育基金”、合作大学的“奔朗教育教学奖学金”、永兴社区敬老扶贫等慈善救助与公益帮扶项目。

  五、2021年9月,公司通过认证获得《测量管理体系认证(AAA)证书》,标志着公司在产品质量、经营管理、节能降耗、环境监测等方面的测量管理体系达到了ISO10012的国际标准。

  六、2021年12月,公司全资子公司广东奔朗新材料科技有限公司被认定为“高新技术企业”,有效期三年。

  八、2021年12月,公司完成员工持股计划的股票定向发行,共有76名员工参与了本次员工持股计划,为公司长远发展打下扎实基础。

  公司负责人尹育航、主管会计工作负责人刘芳芳及会计机构负责人(会计主管人员)孙焕颜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

  本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

  事项是或否是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整□是√否是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性□是√否董事会是否审议通过年度报告√是□否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事□是√否是否存在未按要求披露的事项□是√否是否被出具非标准审计意见□是√否【重大风险提示表】 重大风险事项名称重大风险事项描述及分析海外市场环境变化的风险公司部分产品销往巴西、印度、孟加拉等海外市场。

  2020年和2021年,公司产品外销收入占当期营业收入比例分别为56.05%和63.69%,海外业务增长较快。

  若公司主要海外客户或上述主要海外市场的政治、经济、贸易政策等发生较大变化或经济形势恶化,我国出口政策产生较大变化或我国与这些国家或地区之间发生较大贸易争端等情况,可能对公司的出口业务产生不利影响。

  主要原材料价格波动风险公司产品中直接材料成本占比较高,原材料供应的持续稳定性及价格波动幅度对公司盈利能力影响较大。

  若公司未来生产经营中,上游主要原材料发生供应短缺、市场价格大幅上涨等情况,将导致公司原材料供应不足、产品毛利率较大幅度下降,对公司的经营业绩产生不利影响。

  宏观经济周期波动及下游行业环保政策风险公司产品的市场需求受下游行业固定资产投资、技术改造、产业政策等影响较大,而下游行业的投资等与国家宏观政策、经济发展周期等形势息息相关。

  若国家出台对下游行业不利的宏观政策、环保政策收紧、经济发展放缓等,进而下游行业需求不及预期,将对公司产品的市场开拓和业务规模的扩大产生不利影响。

  市场竞争风险国内超硬材料制品生产企业较多,行业集中度较低,其中绝大部分规模很小。

  随着市场竞争的日趋激烈,如果公司不能在未来的发展中继续扩大规模、提高品牌影响力,公司将可能面临由于市场竞争带来的市场占有率及盈利能力下降的风险公告编号:2022-043 5 毛利率水平下降风险公司2020年、2021年的营业收入毛利率分别为41.77%和44.01%。

  公司主营业务毛利率受市场竞争程度、宏观经济形势、客户需求、原材料价格、销售产品结构等因素影响较大,若未来出现市场竞争激烈、下游市场的不景气、客户需求降低或增速放缓、原材料成本上涨以及产品结构中低毛利率产品销售占比上升且未采取有效应对措施等情形,公司主营业务毛利率存在下滑的风险。

  应收账款及合同资产发生坏账的风险公司2020年末、2021年末应收账款及合同资产余额分别为27,159.15万元以及27,177.04万元,占当期营业收入的比例分别为45.26%以及35.15%。

  随着公司销售规模的进一步扩大,应收账款及合同资产余额可能进一步增加,若下游客户未来受到行业市场环境变化、技术更新及客户所在国家宏观政策变动等因素影响,导致生产经营和财务状况发生重大不利变化,出现应收账款及合同资产不能按期或无法回收的情况,坏账风险增加,将对公司生产经营产生不利影响。

  存货余额较大的风险公司产品类型较多、品种规格丰富,相应的原材料及配件等亦较多,同时为快速响应客户需求,公司会预备一定安全库存。

  2020年末、2021年末公司存货余额分别为15,065.27万元、18,666.90万元,存货余额较大,未来随着生产经营规模的扩大,公司存货余额可能将继续增加,将对公司资金周转速度和经营活动的现金流量产生不利影响。

  同时,若公司存货管理不善或客户违约导致销售合同变更或终止,将会形成资产减值或损失,对公司经营业绩产生不利影响。

  税收优惠政策变化的风险奔朗新材及新兴奔朗《高新技术企业证书》编号分别为 GR3、GR8,发证日期分别为2020年12月01日和2021年12月20 日,有效期均为3年。

  如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或国家政策及优惠比例发生变化,将对本公司经营业绩产生一定影响。

  汇率波动的风险公司产品外销收入占当期主营业务收入的比例较高,出口产品主要以美元进行结算。

  如果人民币对美元等汇率行情出现不利波动,则可能会对公司业绩构成不利影响。

  出口退税政策变化的风险根据财政部、国家税务总局关于提高部分产品出口退税率的公告(财政部税务总局公告2020年第15号)文,报告期内,公司出口产品享受出口增值税“免、抵、退”相关政策,出口产品执行13%的退税率。

  如果未来国家根据出口形势的变化,下调公司产品的出口退税率,将对公司的经营业绩产生不利影响。

  公司技术不能保持领先的风险随着超硬材料制品行业的不断发展,市场竞争不断加剧,公司能否继续保持技术领先优势将直接影响到公司产品的竞争力和经营的稳定性,从而影响公司的经营业绩。

  若有取代公司现有技术的新技术或生产成本更低的产品出现,将会对公司的经营产生较大的不利影响。

  新冠病毒疫情影响国内外COVID-19肺炎病毒疫情,可能会在一定程度上影响本公司的业务,影响的程度取决于防疫措施的持续时间和监管政策的实施,并由此可能带来公司客户需求订单减少、资金回笼压力加大等风险。

  本期重大风险是否发生重大变化:本期重大风险未发生重大变化释义释义项目 释义公司、股份公司、奔朗指广东奔朗新材料股份有限公司公告编号:2022-043 6 新材顺德奔朗指顺德市奔朗磨具有限公司,公司2000年9月7日成立时公司名称奔朗超硬指顺德市奔朗超硬材料制品有限公司,公司2000年9月19日由顺德市奔朗磨具有限公司更名佛山奔朗指佛山市顺德区奔朗超硬材料制品有限公司,公司2004年3月16日由顺德市奔朗超硬材料制品有限公司更名奔朗有限指广东奔朗超硬材料制品有限公司,公司2004年4月9日由佛山市顺德区奔朗超硬材料制品有限公司更名,系广东奔朗整体变更前所用的名称新兴奔朗指广东奔朗新材料科技有限公司,公司全资子公司湖南奔朗指湖南奔朗新材料科技有限公司,新兴奔朗控股子公司江门奔朗指广东奔朗超硬精密工具有限公司,公司全资子公司江西奔朗指江西奔朗新材料有限公司,公司全资子公司泉州奔朗指泉州市奔朗金刚石工具有限公司,公司全资子公司奔朗创盈指广东奔朗创盈精密磨削技术有限公司,公司全资子公司奔朗开发指广东奔朗科技开发有限公司,公司全资子公司朗旗科技指广东朗旗新材料科技有限公司,奔朗开发控股子公司奔朗先材指奔朗先进材料科技(广东)有限公司,奔朗开发控股子公司科瑞精密指广东科瑞精密研磨技术有限公司,奔朗开发控股子公司香港奔朗指Monte-Bianco (Hong Kong) Limited,奔朗(香港)有限公司,公司全资子公司印度奔朗指MONTEBIANCODIAMONDTOOLSPRIVATELIMITED,香港奔朗与印度方投资成立的控股子公司欧洲奔朗指MONTE-BIANCOEUROPES.R.L,香港奔朗在意大利投资设立的控股子公司淄博奔朗指淄博市奔朗新材料科技有限公司,公司全资子公司,2021年11月9日注销眉山奔朗指眉山市奔朗新材料科技有限公司,公司全资子公司,2020年11月6日注销实际控制人、控股股东指尹育航海通证券、主办券商指海通证券股份有限公司立信会计师、会计师指立信会计师事务所(特殊普通合伙) 超硬材料指以金刚石为代表的具有很高硬度物质的总称。

  超硬材料的范畴虽没有一个严格的规定,但人们习惯上把金刚石和硬度接近于金刚石硬度的材料称为超硬材料莫氏硬度指表示矿物硬度的一种标准,硬度值并非绝对硬度值,而是按硬度的顺序表示的值。

  应用划痕法将棱锥形金刚钻针刻划所试矿物的表面而发生划痕,用测得的划痕的深度分十级来表示硬度,滑石硬度1为最小,刚玉硬度为9,金刚石硬度为10 金刚石指目前所知自然界最硬的物质,化学成分为C,是碳的同素异构体,莫氏硬度为10,密度为3.52g/cm3。

  根据其具体形成方式,又有天然金刚石和人造金刚石之分立方氮化硼(CBN)指英文为Cubic Boron Nitride,缩写为:CBN,立方晶系结构氮化硼,莫氏硬度9.7,晶体结构类似金刚石,硬度仅次于金刚石,是一种人工合成的材料碳化硅指分子式为SiC,俗称金刚砂或耐火砂,莫氏硬度9.2-9.6,其硬度仅次于金刚石和立方氮化硼,是一种人工合成的材料金刚石工具指统称以金刚石及其聚晶复合物为磨料,借助于结合剂或其它辅助材料制成公告编号:2022-043 7 的具有一定形状、性能和用途的制品。

  广泛应用于建筑陶瓷、石材、钢筋混凝土、玻璃等硬脆性非金属材料的磨削、切割、抛光加工;以及用于电子信息、汽车配件、精密机械零部件、磁性材料等精密加工领域的金刚石工具产品。

  按结合剂的不同,可分为:金属结合剂金刚石工具、陶瓷结合剂金刚石工具、树脂结合剂金刚石工具等金属结合剂金刚石工具指以金属或金属合金粉末为结合剂,将不同粒度金刚石作磨粒,混合均匀,通过特定的生产工艺,制作成具有不同尺寸和几何形状的工具。

  主要用于陶瓷、石材、玻璃等加工领域树脂结合剂金刚石工具指采用树脂类高分子材料、加入填充增强剂作结合剂,将不同粒度金刚石作磨粒,混合均匀,通过特定的生产工艺,制作成具有不同尺寸和几何形状的工具。

  主要用于陶瓷、石材、玻璃等加工领域精密加工金刚石工具指专指本公司用于电子信息、汽车配件、精密机械零部件、磁性材料等精密加工领域的金刚石工具产品碳化硅工具指以碳化硅作为磨料,结合剂采用菱苦土为主要材料,在一定的生产工艺条件下制成的具有不同尺寸和几何形状的工具。

  主要应用于建筑陶瓷、石材等非金属材料表面磨削、抛光稀土永磁元器件指将钐、钕混合稀土金属与过渡金属(如钴、铁等)组成的合金,用粉末冶金方法压型烧结,经磁场充磁后制得的一种磁性材料。

  其中SmCo磁体的磁能积在15--30MGOe之间,NdFeB系磁体的磁能积在27--50MGOe之间,被称为“永磁王”,是目前磁性最高的永磁材料。

  根据修订后的准则,对于首次执行日前已存在的合同,公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

  本公司作为承租人公告编号:2022-043 13 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。

  对于首次执行日前已存在的经营租赁,本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产:-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值,采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。

  对于首次执行日前的经营租赁,本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理:1)将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理;2)计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;3)使用权资产的计量不包含初始直接费用;4)存在续租选择权或终止租赁选择权的,根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;5)作为使用权资产减值测试的替代,按照《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产;6)首次执行日之前发生的租赁变更,不进行追溯调整,根据租赁变更的最终安排,按照新租赁准则进行会计处理。

  在计量租赁负债时,本公司使用2021年1月1日的承租人增量借款利率(加权平均值:4.28%)来对租赁付款额进行折现。

  2020年12月31日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额14,149,818.85 按2021年1月1日本公司增量借款利率折现的现值11,020,938.63 2021年1月1日新租赁准则下的租赁负债11,020,938.63 上述折现的现值与租赁负债之间的差额0.00 对于首次执行日前已存在的融资租赁,本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债。

  本公司作为出租人对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁,本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估,并按照新租赁准则的规定进行分类。

  重分公告编号:2022-043 14 类为融资租赁的,本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。

  本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下:会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目对2021年1月1日余额的影响金额合并母公司(1)公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整使用权资产11,020,938.630.00 租赁负债6,196,320.300.00 一年到期的非流动负债4,824,618.330.00 (2)执行《企业会计准则解释第14号》 财政部于2021年2月2日发布了《企业会计准则解释第14号》(财会〔2021〕1号,以下简称“解释第14号”),自公布之日起施行。

  ①政府和社会资本合作(PPP)项目合同解释第14号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的PPP项目合同,对于2020年12月31日前开始实施且至施行日尚未完成的有关PPP项目合同应进行追溯调整,追溯调整不切实可行的,从可追溯调整的最早期间期初开始应用,累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目,对可比期间信息不予调整。

  本公司执行该规定的主要影响如下:②基准利率改革解释第14号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。

  根据该解释的规定,2020年12月31日前发生的基准利率改革相关业务,应当进行追溯调整,追溯调整不切实可行的除外,无需调整前期比较财务报表数据。

  在该解释施行日,金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额,计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。

  (3)执行《关于调整适用范围的通知》 财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会〔2020〕10号),对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让,企业可以选择采用简化方法进行会计处理。

  财政部于2021年5月26日发布了《关于调整适用范围的通知》(财会〔2021〕9号),自2021年5月26日起施行,将《新冠肺炎疫情相关租金减公告编号:2022-043 15 让会计处理规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额”,其他适用条件不变。

  本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理,对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理,并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整,但不调整前期比较财务报表数据;对2021年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让,根据该通知进行调整。

  3、首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况合并资产负债表项目上年年末余额年初余额调整数重分类重新计量合计使用权资产不适用11,020,938.630.0011,020,938.6311,020,938.63 一年内到期的非流动负债7,074,941.3211,899,559.650.004,824,618.334,824,618.33 租赁负债不适用6,196,320.300.006,196,320.306,196,320.30 (十)合并报表范围的变化情况√适用□不适用1、与上期相比本期新增合并单位4家,原因为:本期新设3家子公司,非同一控制下合并1家子公司。

  2、与上期相比本期减少合并单位2家,原因为:本期清算关闭1家子公司,转让处置1家子公司。

  公告编号:2022-043 16 二、主要经营情况回顾(一)业务概要商业模式一、主营业务介绍公司系一家专注于超硬材料制品的研发、生产和销售的高新技术企业,是我国超硬材料制品行业的龙头企业之一。

  公司产品包括金刚石工具(含金属结合剂金刚石工具、树脂结合剂金刚石工具以及精密加工金刚石工具等)、碳化硅工具以及稀土永磁元器件等,其中金刚石工具是公司主要产品。

  公司多年来坚持自主研发,在金刚石工具配方设计与研究、各类结合剂研究与开发、热压技术开发、超硬材料及制品性能研究与测试技术、产品生产制造工艺技术等方面形成了扎实雄厚的技术体系和产品体系,公司研发生产的金刚石工具产品具有精度高、锋利性好、耐磨性强、稳定性好等特点,主要应用于硬脆非金属材料(陶瓷、石材、耐材、混凝土等)的切钻、磨削、抛光等深加工过程,同时向精密机械零部件、电子信息材料、磁性材料等高精密加工领域不断拓展。

  公司在持续加强超硬材料制品研发与生产的同时,逐步向稀土永磁元器件、高精度超硬精密加工技术及设备、金刚石功能化应用、先进陶瓷材料等相关领域延伸,不断增强公司在超硬材料制品行业的竞争优势,致力于成为以超硬材料制品应用技术为核心的新材料产品研发、生产和应用的卓越企业。

  公司以“成为新材料领域的卓越企业,造福员工回报社会”为愿景,制定了“技术领先、匠心智造、内外兼修”的发展战略,遵循“客户第一、精益求精、品质致胜”的质量方针,把“以至诚之心为客户创造价值”的经营宗旨落实到经营管理工作全过程。

  依靠高水平专业技术人才组成的研发中心,严格的生产管理和严密的质量保障体系,以及强有力的国内外销售与服务网络,“奔朗(Monte-Bianco)”品牌赢得了六十多个国家和地区广大客户的信赖,公司已成为国际知名的超硬材料制品供应商和服务商。

  二、商业模式介绍(一)采购模式公司与主要原材料供应商建立了长期稳定的合作关系,保证原材料供应的充足和稳定。

  针对日常生产经营过程中用量较大的原材料,公司主要采取与供应商签订框架协议的形式采购;对于预判单价上涨较多的原材料,公司通过签订合同,提前锁定价格,减少价格波动对公司生产经营的影响;对于新物料、固定资产、外购成品、使用量较小的原材料等,公司根据需求进行采购。

  (二)生产模式公告编号:2022-043 17 报告期内,公司主要采取“以销定产”的生产模式,并根据历史销售情况、市场需求、运输条件预测设置合理安全库存,有计划进行自主生产。

  (三)销售模式公司销售主要采用直接面对终端用户的直销模式,经销模式收入占比较小。

  直销模式减少了中间环节,提高了产品销售利润率;同时公司能够更加直接地了解客户需求,为向客户提供高效、个性化服务提供了极大便利。

  公司始终坚持以自主品牌的产品作为工业快速消费品面对国内外市场,将产品的高性价比作为开拓市场和传递品牌形象的主要策略,并根据不同市场特点,确定产品策略和销售策略。

  与创新属性相关的认定情况√适用□不适用“专精特新”认定□国家级□省(市)级“单项冠军”认定□国家级□省(市)级“高新技术企业”认定√是“科技型中小企业”认定□是“技术先进型服务企业”认定□是其他与创新属性相关的认定情况 - 详细情况 行业信息是否自愿披露□是√否报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化□是√否主营业务是否发生变化□是√否主要产品或服务是否发生变化□是√否客户类型是否发生变化□是√否关键资源是否发生变化□是√否销售渠道是否发生变化□是√否收入来源是否发生变化□是√否商业模式是否发生变化□是√否公告编号:2022-043 18 (二)财务分析1、资产负债结构分析单位:元项目本期期末本期期初变动比例% 金额占总资产的比重% 金额占总资产的比重% 货币资金106,069,339.3510.90% 74,042,015.488.28% 43.26% 应收票据30,400,229.953.12% 28,527,957.393.19% 6.56% 应收账款271,770,376.0027.92% 271,591,485.6430.38% 0.07% 存货186,669,039.9019.18% 150,652,661.7316.85% 23.91% 固定资产190,436,863.1319.56% 160,139,466.8317.91% 18.92% 在建工程2,771,416.150.28% 2,416,983.150.27% 14.66% 无形资产44,121,970.224.53% 52,142,355.135.83% -15.38% 商誉6,049,006.960.62% - - 长期借款216,591.000.02% 50,240,750.005.62% -99.57% 预付款项34,903,215.783.59% 16,902,231.721.89% 106.50% 使用权资产7,742,309.330.80% 0.000.00% - 应付票据119,532,463.5812.28% 94,029,039.7210.52% 27.12% 资产负债项目重大变动原因:1.货币资金:2021年期末较年初增长3,202.73万元,增幅43.26%,其主要原因是2021年赎回大部分银行短期保本理财产品本金及公司应收账款回收良好所致; 2.存货: 2021年期末账面价值18,666.90万元,较年初增长3601.64万元,增幅23.91%,其主要原因是根据市场需求预测及应对原材料价格上涨,提前储备一定的安全库存所致;3.固定资产:2021年期末账面价值19,043.69万元,较年初上升3,029.74万元,增幅18.92%,其主要原因是在建工程转固及公司新增设备所致;4.无形资产:2021年期末账面价值4,412.20万元,较年初减少802.04万元,降幅15.38%,其主要原因是2021年公司处置孙公司股权导致土地使用权资产减少所致;5.商誉:2021年账面价值604.90万元,较年初增长604.90万元,增幅100%,其主要原因是2021年公司收购相关资产组及注资孙公司时对价大于取得投资时应享有可辨认净资产公允价值产生的差额所致;公告编号:2022-043 19 6.长期借款:2021年期末较年初减少5,002.42万元,降幅幅99.57%,其主要原因是2021年归还大部分长期借款所致;7、预付款项:2021年期末较年初增长1,800.10万元,增幅106.50%,其主要原因是应对原材料价格上涨,预付原材料货款所致;8、应付票据:2021年期末较年初增长2,550.34万元,增幅27.12%,其主要原因是应对原材料价格上涨,采用银行承兑汇票方式预付原材料货款所致;9、其他应付款:2021年期末较年初增加1,954.86万元,增幅44.22%,其主要原因是销售佣金增长所致。

  公告编号:2022-043 22 (4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比%是否存在关联关系1佛山市普乐达精密磨具有限公司26,348,713.316.59%否2包头市华星稀土科技有限责任公司22,061,946.895.52%否3河南克拉钻石有限公司20,420,865.155.11%否4河南厚德钻石科技有限公司20,403,336.445.10%否5湖南稀土院有限责任公司14,502,258.103.63%否合计103,737,119.8925.95% - 注:前五大供应商已按照受同一控制人控制的口径合并披露,佛山市普乐达精密磨具有限公司、佛山市神鼎精密磨具有限公司、佛山市奇云祥五金塑料有限公司三家供应商为受同一控制人控制的企业;湖南稀土院有限责任公司与湖南稀土新能源材料有限责任公司两家供应商为受同一控制人控制的企业;3、现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例% 经营活动产生的现金流量净额89,543,937.0064,391,524.8939.06% 投资活动产生的现金流量净额13,796,724.00 -22,072,920.39162.51% 筹资活动产生的现金流量净额-73,283,384.96 -58,556,296.46 -25.15% 现金流量分析:1、2021年经营活动产生的现金流量净额较上年同期上升2,515.24万元,增幅39.06%,其主要原因是在2021年营业收入同比增长的情况下,公司加强应收账款管理,应收账款期末余额与上年末持平所致;2、2021年投资活动产生的现金流量净额较上年同期上升3,586.96万元,增幅162.51%,其主要原因是赎回理财产品收回的现金所致;3、2021年筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少1,472.71万元,降幅25.15%,其主要原因是归还长期借款所致。

  (三)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况√适用□不适用单位:元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入净利润奔控贸18,424,500.0274,712,682.8199,016,786.4410,761,677.822,514,517.76 公告编号:2022-043 23 朗(香港)有限公司股子公司易销售0792 广东奔朗新材料科技有限公司控股子公司金刚石工具的生产销售50,000,000.0 0 495,506,654.3 7 49,349,728.11 352,391,123.6 6 837,562.28 湖南奔朗新材料科技有限公司控股子公司稀土永磁元器件的研发、生产和销售50,000,000.0 0 91,040,050.6240,050,600.2359,741,740.40723,059.60 江西奔朗新材料有控股子公司金刚石工具的生产10,000,000.0 0 77,413,867.37 -8,334,290.4486,998,255.11 -10,506,654.1 2 公告编号:2022-043 24 限公司销售主要参股公司业务分析□适用√不适用公司控制的结构化主体情况□适用√不适用2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否三、持续经营评价公司长期专注于超硬材料制品的研发、生产和销售,经过二十多年持续发展,公司已成为中国超硬材料制品行业的龙头企业之一,形成了深厚的产品技术积累、健全的国内外市场销售和服务网络、较高的品牌影响力、优秀的人才队伍,具有应对市场变化、持续技术创新以及规划未来发展战略的能力。

  公司经营管理层和核心员工队伍稳定,内部治理体系运行良好,资产负债结构合理,资源要素稳定。

  报告期内,经营业绩保持稳定,利润实现增长,且主营业务突出明确,具备持续经营能力。

  公告编号:2022-043 25 第四节重大事件一、重大事件索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项□是√否四.二.(一) 是否存在提供担保事项□是√否 是否对外提供借款□是√否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况□是√否四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项√是□否四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项□是√否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项□是√否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施√是□否四.二.(四) 是否存在股份回购事项□是√否 是否存在已披露的承诺事项√是□否四.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况□是√否 是否存在被调查处罚的事项□是√否 是否存在失信情况□是√否 是否存在破产重整事项□是√否 是否存在自愿披露的其他事项□是√否 二、重大事件详情(如事项存在选择以下表格填列) (一) 重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项(二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.购买原材料、燃料、动力,接受劳务 2.销售产品、商品,提供劳务22,000,000.008,742,375.21 3.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4.其他 公告编号:2022-043 26 (四) 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施报告期内,公司向佛山市源常壹东企业管理中心(有限合伙)、佛山市海沃众远企业管理中心(有限合伙)两个合伙企业发行了677.60万股股份,公司共有76名员工参与了此次持股计划。

  公司实施本次员工持股计划,能够进一步吸引和留住优秀人才,充分调动公司董事、监事、高级管理人员及关键岗位员工的积极性,能有效地将股东利益、公司利益和员工个人利益结合在一起,使各方共同关注公司的长远发展。

  (五) 承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况实际控制人或控股股东2015年8月19日-挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业竞争正在履行中董监高2015年8月19日-挂牌其他承诺签署《董事(监事、高级管理人员)声明及承诺书》 正在履行中实际控制人或控股股东2015年8月19日-挂牌其他承诺规范关联交易正在履行中董监高2015年8月19日-挂牌其他承诺规范关联交易正在履行中董监高2016年4月22日-发行限售承诺签订《股份认购协议书》作出自愿限售承诺。

  正在履行中董监高2021年6月10日2024年6月9日新任命董监高其他承诺签署《董事(监事、高级管理人员)声明及承诺书》 正在履行中其他股东2021年12月22日2024年12月21日发行限售承诺承诺持有公司股票锁定三年正在履行中承诺事项履行情况事项是或否是否完成整改因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因,导致承诺无法履行或无法按期履行的,承诺人是否未及时披露相关信息否不涉及除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外,承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的,承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序否不涉及除自身无法控制的客观原因外,承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺否不涉及- 公告编号:2022-043 27 第五节股份变动、融资和利润分配一、普通股股本情况(一) 普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例% 无限售条件股份无限售股份总数71,359,93655.05% 071,359,93652.31% 其中:控股股东、实际控制人15,259,37511.77% 015,259,37511.19% 董事、监事、高管19,424,68714.98% -20,56219,404,12514.22% 核心员工2,143,9001.65% -244,8191,899,0811.39% 有限售条件股份有限售股份总数58,274,06444.95% 6,776,00065,050,06447.69% 其中:控股股东、实际控制人45,778,12535.31% 045,778,12533.56% 董事、监事、高管58,274,06444.95% 058,274,06442.72% 核心员工00.00% 000.00% 总股本129,634,000.00 - 6,776,000136,410,000.00 - 普通股股东人数95 股本结构变动情况:√适用□不适用报告期内,公司实施了员工持股计划,通过向佛山市源常壹东企业管理中心(有限合伙)、佛山市海沃众远企业管理中心(有限合伙)两个持股平台定向发行股票数量677.60万股,发行完毕后公司的股份总数由12,963.40万股增加至13,641.00万股,公司限售股股份增加了677.60万股。

  二、优先股股本基本情况□适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况尹育航,男,1962年出生,中国国籍,无境外永久居留权,工学硕士、MBA、管理学博士、高级工程师。

  1982年至1986年任西安建筑科技大学教师;1989年至1998年历任佛山市瓷研究所副所长,广东佛陶集团石湾建筑陶瓷厂副厂长、厂长,广东佛陶集团赛纳陶瓷有限公司总经理;1999年至2004年任佛山市特地陶瓷有限公司董事长;1997年至2000年任中国建筑卫生陶瓷协会副会长;2001年9月至2006年8月任广东科达机电股份有限公司董事;2000年9月至2009年6月历任公司董事、总经理、董事长;2009年6月至公告编号:2022-043 29 今任公司董事长兼总经理。

  兼任的社会职务有中国材料研究学会超硬材料及制品专业委员会副主任委员,广东省中小企业发展促进会副会长,顺德区工商业联合会(总商会)执委会副主席,云浮市顺德商会会长等。

  尹育航先生现任公司董事长兼总经理,截止报告期末,直接持有公司6,103.75万股股份,通过员工持股计划间接持有公司76.60万股股份,直接和间接持股合计6,180.35万股,持股比例45.31% 报告期内,公司控股股东、实际控制人未发生变化。

  四、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况(一)报告期内的普通股股票发行情况√适用□不适用单位:元或股发行次数发行方案公告时间新增股票挂牌交易日期发行价格发行数量发行对象标的资产情况募集金额募集资金用途(请列示具体用途) 1 2021年10月29日2021年12月22日4.384,150,000 佛山市源常壹东企业管理中心(有限合伙) 无18,177,000 补充流动资金1 2021年10月29日2021年12月22日4.382,626,000 佛山市海沃众远企业管理中心(有限合伙) 无11,501,880 补充流动资金(二)存续至报告期的募集资金使用情况√适用□不适用单位:元发行次数发行情况报告书披露时间募集金额报告期内使用金额是否变更募集资金用途变更用途情况变更用途的募集资金金额是否履行必要决策程序1 2021年10月29日29,678,88025,012,484.47否- - 已事前及时履行募集资金使用详细情况:截至2021年12月31日,募集资金使用及结余情况如下: 单位:人民币元公告编号:2022-043 30 项目金额2021年12月8日实际募集资金到账金额29,678,880.00 减:补充流动资金25,011,939.87 其中:购买原材料20,000,000.00 其他与日常经营相关的支出4,276,061.99 支付人员薪酬735,877.88 减:银行手续费544.60 加:利息收入2,368.12 2021年12月31日余额4,668,763.65 五、存续至本期的优先股股票相关情况□适用√不适用六、存续至本期的债券融资情况□适用√不适用七、存续至本期的可转换债券情况□适用√不适用八、银行及非银行金融机构间接融资发生情况√适用□不适用单位:元序号贷款方式贷款提供方贷款提供方类型贷款规模存续期间利息率起始日期终止日期1贸易融资中国银行股份有限公司顺德分行银行12,657,930.992021年2月3日2021年8月2日- 2贸易融资中国农业银行股份有限公司顺德陈村支行银行197,139.002021年3月31日2021年9月27日- 3贸易融资中国工商银行股份有限公司佛山北滘支行银行10,000,000.002021年6月29日2021年12月17日- 合计- - - 22,855,069.99 - - - 公告编号:2022-043 31 九、权益分派情况(一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用□不适用单位:元或股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2021年6月3日300 合计300 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:□适用√不适用(二)权益分派预案√适用□不适用单位:元或股项目每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数年度分配预案100 十、特别表决权安排情况□适用√不适用公告编号:2022-043 32 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一) 基本情况姓名职务性别是否为失信联合惩戒对象出生年月任职起止日期起始日期终止日期尹育航董事、董事长、总经理男否1962年9月2021年6月10日2024年6月9日陶洪亮董事、副总经理男否1967年12月2021年6月10日2024年6月9日刘芳芳董事、财务负责人女否1974年7月2021年6月10日2024年6月9日吴桂周董事男否1965年4月2021年6月10日2024年6月9日曲修辉董事、董事会秘书男否1985年11月2021年6月10日2024年6月9日胡辉旺董事男否1968年9月2021年6月10日2024年6月9日刘祖铭独立董事男否1963年4月2021年6月10日2024年6月9日匡同春独立董事男否1964年12月2021年6月10日2024年6月9日易兰独立董事女否1981年10月2021年6月10日2024年6月9日林妙玲监事会主席女否1971年3月2021年6月10日2024年6月9日张立监事男否1990年8月2021年6月10日2024年6月9日黄瑞芳职工代表监事女否1986年9月2021年6月10日2024年6月9日杨成副总经理男否1974年5月2021年6月10日2024年6月9日马邵伟副总经理男否1975年8月2021年6月10日2024年6月9日徐志斌副总经理男否1972年1月2021年6月10日2024年6月9日董事会人数:9 监事会人数:3 高级管理人员人数:7 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系:董监高相互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在任何关联关系。

  (二) 变动情况:√适用□不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因曹国良董事离任无换届罗丰华独立董事离任无换届仇颖独立董事离任无换届张凤林独立董事离任无换届胡辉旺董事、副总经理、董事会秘书离任董事换届曲修辉无新任董事、董事会秘书换届刘祖铭无新任独立董事换届公告编号:2022-043 33 匡同春无新任独立董事换届易兰无新任独立董事换届(三) 报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况√适用□不适用1、报告期内新任董事、监事、高级管理人员持股情况□适用√不适用2、报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况:1、曲修辉,男,1985年出生,中国国籍,无境外永久居留权,2009年7月毕业于华南理工大学,法学、金融学专业,本科学历。

  2009年6月至2010年12月,任广州市海珠区万国法律培训中心司法考试专业辅导老师;2010年12月至2013年03月,任广州海鸥住宅工业股份有限公司法务专员;2013年03月至2015年10月,任泰斗微电子科技有限公司法务主管;2015年10月至2020年8月,历任广州淘通科技股份有限公司法务经理、董事会秘书;2020年8月至今,任广东奔朗新材料股份有限公司法务经理;2021年6月10日至今任公司董事、董事会秘书。

  2、刘祖铭,男,1963年4月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科毕业于西北工业大学金属材料及热处理专业,博士毕业于中南大学材料学专业。

  历任中国航空工业第六0五研究所工程师、高级工程师、室主任,现任中南大学教授、博士生导师,粉末冶金结构材料研究所所长,有色金属产业技术创新战略联盟专家委员会委员,湖南省新材料产业协会专家委员会委员,《中国大百科全书材料科学卷》和《中国大百科全书矿冶卷(第三版)》编委,《功能材料》等期刊编委。

  主要从事粉末冶金结构材料、轻质高强结构材料和飞机结构腐蚀控制等方面的研究,主持/参加承担国家科技部、总装备部、国防科工委(局)、国家自然基金委等部门项目20多项,参加了地(水)面效应飞行器、XX飞机等多种型号的研制。

  在AppliedPhysicsLetters等刊物发表论文、撰写型号技术文件100多篇/份,出版专著5部,起草航空工业标准1项,申请/授权国家发明专利50多项、美国发明专利6项,研究成果在多种型号飞行器获得应用,获航空科学技术二、三等奖4项,指导获得湖南省、中南大学优秀论文多篇,获“荆门市青年岗位能手”称号。

  3、匡同春,男,1964年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权,材料加工工程博士、材料学教授。

  曾任华南理工大学分析测试中心主任、硕士研究生导师,广东工业大学教授、实验研究中心主任,现任华南理工大学材料科学与工程学院教授、博士/硕士研究生导师,广东德联集团股份有限公司、广东炬申物流股份有限公司独立董事。

  兼任中国机械工程学会失效分析分会失效分析专家、《硬质合金》编辑委员会委员、广东省X射线衍射学会委员、广东省理化检验学会委员、广东省真空学会常务理事、广东省刀剪标准化技术委员会主任委员。

  公告编号:2022-043 34 4、易兰,女,1981年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士学历,硕士研究生导师,副教授。

  香港中文大学博士,曾任暨南大学管理学院会计系讲师,美国伊利诺伊大学访问学者,现任暨南大学管理学院会计学系副教授,硕士研究生导师;东莞市华立实业股份有限公司、广东广康生化科技股份有限公司、佛山银河兰晶科技股份有限公司独立董事。

  主要从事公司财务,投资管理等方面的研究,主持/参加承担国家自然科学基金委、广东省自然科学基金委等部门的项目5项,在JournalofQuantitativeFinance等国际期刊发表论文十余篇。

  (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况□适用√不适用(五) 董事、监事、高级管理人员任职履职情况事项是或否具体情况董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四十六条规定的情形否 董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场禁入措施或者认定为不适当人选,期限尚未届满否 董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪律处分,期限尚未届满否 是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形否 是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间担任公司监事的情形否 财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格,或者具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上是 是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系(不限于近亲属)否 董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的其他企业否 董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳务/聘任合同以外的合同或进行交易否 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形否 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数超过期间董事会会议总次数二分之一的情形否 (六) 独立董事任职履职情况√适用□不适用事项是或否具体情况是否存在独立董事连续任职时间超过六年的情形否 是否存在独立董事已在超过五家境内上市公司或挂牌公司担任独立董事的情形否 是否存在独立董事未对提名、任免董事,聘任或解聘高级管理人员发表独立意见的否 公告编号:2022-043 35 情形是否存在独立董事未对重大关联交易、对外担保、重大资产重组、股权激励等重大事项发表独立意见的情形否 是否存在独立董事连续三次未亲自出席董事会会议的情形否 是否存在独立董事连续两次未能出席也未委托其他董事出席董事会会议的情形否 是否存在独立董事未及时向挂牌公司年度股东大会提交上一年度述职报告或述职报告内容不充分的情形否 是否存在独立董事任期届满前被免职的情形否 是否存在独立董事在任期届满前主动辞职的情况否 是否存在独立董事就重大问题或看法与控股股东、其他董事或公司管理层存在较大分歧的情形否 二、员工情况(一) 在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数管理人员593 - 62 生产人员4075 - 412 销售人员236 - 28208 技术人员8526 - 111 财务人员36 - - 36 行政人员39 - 138 员工总计8623429867 按教育程度分类期初人数期末人数博士34 硕士2120 本科96102 专科115110 专科以下627631 员工总计862867 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况1、薪酬及绩效政策:报告期内,依据公司薪酬制度,对薪酬模块做了重新调整设计,完善了薪酬考核和员工激励机制。

  2、依托奔朗管理学院,建立多层次培训体系提高职工的专业能力与管理水平,不断完善人力资源管理体系建设。

  公告编号:2022-043 36 (二) 核心员工(公司及控股子公司)基本情况及变动情况√适用□不适用单位:股姓名变动情况任职期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数向刚强无变动子公司副总经理312,900 -2,900310,000 李浩东无变动子公司总经理320,000 -500319,500 彭潇无变动研发中心总监162,7500162,750 杨新发离职业务总监153,250 -200153,050 纪胜和无变动海外区域营销总监144,000 -6,023137,977 朱海啸无变动海外区域营销总监144,0000144,000 陆志刚无变动子公司总经理134,5000134,500 何文彬无变动信息技术中心总监107,0000107,000 刘礼园无变动销售服务部经理80,250080,250 黄世伟无变动子公司财务部经理75,250075,250 夏孝华无变动综合技术服务部经理72,750 -16,09256,658 彭凯无变动研发中心项目经理71,750071,750 李丽英无变动研发中心副经理68,500068,500 朱雄志无变动国内营销中心业务部经理55,000 -8,25446,746 梁淑敏无变动子公司副总经理65,250 -3,80061,450 陈明坚离职国内营销中心业务经理54,000054,000 周华无变动研发中心项目经理122,7500122,750 核心员工的变动对公司的影响及应对措施:√适用□不适用核心员工陈明坚因个人原因于2021年1月6日离职并与公司解除了劳动合同关系,工作已完成交接,不会对公司造成不利影响。

  核心员工杨新发,到龄退休,于2021年11月30日办理了退休手续,按相关法律规定,劳动合同关系终止,工作已完成交接,不会对公司造成不利影响。

  三、报告期后更新情况√适用□不适用核心员工周华因个人原因于2022年2月24日离职并与公司解除了劳动合同关系,工作已完成交接,不会对公司造成不利影响。

  公告编号:2022-043 37 第七节公司治理、内部控制和投资者保护事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度□是√否投资机构是否派驻董事□是√否监事会对本年监督事项是否存在异议□是√否管理层是否引入职业经理人□是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷□是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是□否一、公司治理(一) 制度与评估1、公司治理基本状况根据全国股转公司《关于开展挂牌公司治理专项自查及规范活动的通知》的要求,公司进行了公司治理专项自查。

  经自查,公司已建立相关内部管理制度;组织机构健全合理;董事、监事、高级管理人员的任职符合相关法律法规,相关履职情况良好;公司三会运行决策均履行了必要的程序和信息披露;公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面保持了独立性。

  公司不存在资金占用、违规担保、违规关联交易、虚假披露、内幕交易及操纵市场情形。

  公司将不断完善公司治理结构及相关管理制度,确保公司的重大事项能够按照制度要求进行决策,切实保障股东的合法权益。

  报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《非上市公众公司监督管理办法》及《全国中小企业股份转让系统业务规则》等法律、法规的规定,不断完善公司法人治理结构,建立现代企业制度,规范公司运作,公司股东大会、董事会、监事会及各专门委员会的召集、召开程序符合法律、法规的要求。

  公司现有的内部控制已覆盖公司运营的各环节、各流程,已形成相对规范的管理体系,能够预防和纠正在公司运营过程中所出现的重大舞弊及错误,保护公司资产的安全和完整,保证会计记录及会计信息的真实性、完整性及准确性,在完整性、合理性及有效性方面不存在重大缺陷。

  2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司董事会对公司治理机制的建立健全和运行情况进行了讨论和评估,认为现有公司治理机制能够给所有股东提供合适的保护,能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。

  《公司章程》对股东的知情权、参与权、质询权和表决权进行了规定;对投资者关系管理进行了规定;对控股股东和实际控制人的诚信义务进行了规定;对关联股东回避进行了规定;对纠纷解决机制进行了规定。

  公告编号:2022-043 38 此外,公司还专门制定了《关联交易管理办法》。

  公司能按照各项制度和规章规范运行,不存在损害中小股东利益的情形,公司治理机制运行情况良好。

  3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司的重大人事变动、对外投资、融资、关联交易及担保等事项都严格按照《公司章程》和内部控制所规定的程序和规则进行,未出现违法、违规现象,内部控制能够有效执行。

  4、公司章程的修改情况公司是否已对照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等业务规则完善公司章程:√是□否报告期内,公司实施了员工持股计划,定向发行677.6万股股份。

  (二) 三会运作情况1、三会的召开次数项目股东大会董事会监事会召开次数365 2、股东大会的召集、召开、表决情况事项是或否具体情况股东大会是否未均按规定设置会场否 2020年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后6个月内举行否 2020年年度股东大会通知是否未提前20日发出否 2021年公司临时股东大会通知是否未均提前15日发出否 独立董事、监事会、单独或合计持股10%以上的股东是否向董事会提议过召开临时股东大会否 股东大会是否实施过征集投票权否 股东大会审议《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》第二十六条所规定的影响中小股东利益的重大事项时,对中小股东的表决情况是否未单独计票并披露否 3、三会召集、召开、表决的特殊情况□适用√不适用公告编号:2022-043 39 4、三会程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司股东大会、董事会、监事会及各专门委员会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定。

  二、内部控制(一) 监事会就年度内监督事项的意见报告期内,公司监事会在监督过程中,未发现公司存在重大风险事项,对本年度的监督事项无异议。

  (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明报告期内,公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全独立,具有完整的业务体系及面向市场独立经营能力,具备独立完整的供应、生产和销售系统。

  1、业务独立性公司具有独立完整的研发、生产能力,以及采购、销售渠道,独立从事超硬材料制品的采购、研发、生产与销售,在业务上不存在与主要股东的依赖关系;公司与控股股东、实际控制人不存在同业竞争,为避免今后可能出现的同业竞争,公司控股股东及实际控制人已向公司出具了承诺函,有效维护了公司的业务独立。

  2、资产独立性公司拥有独立完整的资产,具有完整的采购、生产和销售系统及配套设施,包括机器设备、运输设备、办公设备等;公司拥有与主营业务相关的商标权、专利、非专利技术,与股东不存在共用资产的情况;公司自有生产经营用房地产均已办理产权登记;公司资产权属清晰、完整,没有依赖股东资产进行生产经营的情况。

  3、人员独立性公司建立健全了法人治理结构,董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定产生,不存在控股股东指派或干预高级管理人员任免的情形;公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

  4、财务独立性公告编号:2022-043 40 公司设立了独立的财务部门,配备了专职财务人员,建立了独立的会计核算体系,制定了内部财务管理制度等内控制度;公司拥有独立的银行账号;公司独立进行财务决策,不存在控股股东干预公司资金使用的情形;公司办理了《税务登记证》,依法独立纳税;公司独立对外签订合同,不存在大股东占用公司资金、资源及干预公司资金使用的情况;公司不存在违规为股东及其附属企业提供担保或以公司名义的借款转借给股东单位使用的情况,也不存在资产、资金被股东单位占用而损害公司利益的情况。

  5、机构独立性公司已设立了股东大会、董事会、监事会以及管理部门等机构,并根据生产经营的需要,设置了相应的办公机构和生产经营机构,建立了较为完善的组织机构,拥有完整的采购、生产、销售系统及配套部门。

  公司不存在与控股股东及其他股东混合经营、合署办公的情况,不存在受控股股东及其他任何单位或个人干预的情形。

  (三) 对重大内部管理制度的评价事项是或否挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形否挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作否公司已在所有重大方面建立了合理的内部控制制度,并能得到有效执行。

  公司在内部管理制度建设过程中,充分考虑了行业的特点和公司多年的管理经验,保证了内部控制制度符合公司发展实际需要,对财务管理和经营风险起到了有效的控制作用。

  1、关于会计核算体系公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司准确、及时开展会计核算工作。

  2、关于财务管理体系公司根据《企业会计准则》和公司相关财务会计制度,对财务会计核算进行控制和管理,明确了会计凭证及时记录于适当的账户,使会计报表的编制符合会计准则的相关要求,记录所有有效的经济业务,经济业务的价值用货币进行正确的反映,经济业务记录反映在正确的会计期间,会计报表及相关说明能够正确充分反映企业的财务状况、经营成果及现金流量。

  3、关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度持续完善风险控制制度。

  公告编号:2022-043 41 报告期内,公司在会计核算体系、财务管理和风险控制等重大管理制度方面未出现重大缺陷。

  (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,同时要求各部分相关工作人员对提供资料的真实性、准确性、及时性和完整性承担责任。

  报告期内公司严格按照《年报信息披露重大差错责任追究制度》进行信息披露工作,信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度,执行情况良好。

  三、投资者保护(一)公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况√适用□不适用报告期内,公司召开了3次股东大会,均提供了网络投票,其中2021年第一次临时股东大会有累计投票议案。

  (二)特别表决权股份□适用√不适用公告编号:2022-043 42 第八节财务会计报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无 □强调事项段□其他事项段 □持续经营重大不确定性段落□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号信会师报字[2022]第ZC10147号审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址上海市黄浦区南京东路61号四楼审计报告日期2022年4月13日2年3年年年会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限9年会计师事务所审计报酬29.10万元审计报告信会师报字[2022]第ZC10147号广东奔朗新材料股份有限公司:一、审计意见我们审计了广东奔朗新材料股份有限公司(以下简称奔朗新材)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

  我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了奔朗新材2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

  二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

  审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

  按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于奔朗新材,并履行了职业道德方面的其他责任。

  公告编号:2022-043 43 三、其他信息奔朗新材管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。

  其他信息包括奔朗新材2021年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

  我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

  结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

  基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。

  四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

  在编制财务报表时,管理层负责评估奔朗新材的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

  五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。

  合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。

  错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

  同时,我们也执行以下工作:(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。

  由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

  (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

  公告编号:2022-043 44 (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。

  同时,根据获取的审计证据,就可能导致对奔朗新材持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

  如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。

  (五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

  (六)就奔朗新材中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。

  我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

  顺德奔朗由自然人卢勤、鲍杰军、边程、庞少机、黄建起、李志林、尹育航、吴桂周、吴跃飞及冯红健共10人共同出资组建,于2000年9月7日经中华人民共和国(以下简称“中国”)广东省顺德市工商行政管理局批准成立,并取得注册号为21号的企业法人营业执照,注册资本人民币300万元,顺德奔朗成立时股权结构如下:股东明细出资额(万元)出资比例(%) 卢勤84.2128.07 鲍杰军63.1521.05 尹育航21.067.02 边程21.067.02 庞少机21.067.02 黄建起21.067.02 李志林21.067.02 冯红健15.785.26 吴桂周15.785.26 吴跃飞15.785.26 合计 300.00100.00 经顺德奔朗2000年9月12日股东会决议一致通过,公司名称变更为“顺德市奔朗超硬材料制品有限公司”(以下简称“奔朗超硬”)。

  经奔朗超硬2002年7月10日股东会决议一致通过,本公司股东李志林将其所持有的本公司7.02%股权转让给本公司其余九个股东。

  经奔朗超硬2004年2月26日股东会决议一致通过,公司名称变更为“佛山市顺德区奔朗超硬材料制品有限公司”(以下简称“佛山奔朗”)。

  经佛山奔朗2004年2月26日股东会决议一致通过:(1)佛山奔朗股东边程将其持有的对佛山奔朗22.65万元出资额转让给佛山奔朗股东尹育航;(2)增加股东范玉章;广东奔朗新材料股份有限公司二○二一年度合并财务报表附注65 (3)增资人民币700万元,注册资本变更为人民币1,000万元。

  经佛山奔朗2004年3月19日股东会决议一致通过,公司名称变更为“广东奔朗超硬材料制品有限公司”(以下简称“奔朗有限”)。

  经奔朗有限2005年12月1日股东会决议一致通过,奔朗有限股东尹育航购买本公司其余八名股东所持有的本公司部分股权合计27.69%。

  经奔朗有限2008年6月26日股东会决议一致通过,奔朗有限股东尹育航分别向陶洪亮、杨文明、杨成、文华转让其所持有的本公司股权,各转让3%,合计转让12%。

  经奔朗有限2008年10月6日股东会决议一致通过,奔朗有限增资人民币2,000万元,注册资本变更为人民币3,000万元。

  已办理工商变更,佛山市顺德区工商行政管理局为奔朗有限换发了注册号为的企业法人营业执照。

  此次增资后,奔朗有限股权结构如下:股东明细出资额(万元)出资比例(%) 尹育航1,374.9045.83 卢勤214.807.16 黄建起196.806.56 庞少机196.806.56 鲍杰军170.405.68 冯红健147.604.92 吴桂周147.604.92 吴跃飞147.604.92 陶洪亮90.003.00 杨文明90.003.00 杨成90.003.00 文华90.003.00 范玉章43.501.45 合计3,000.00100.00 2、整体改制情况经广东奔朗超硬材料制品有限公司2009年5月25日股东会一致通过《广东奔朗超硬材料制品有限公司关于设立广东奔朗新材料股份有限公司的议案》的决议:以2008年12月31日为基准日,以经立信羊城会计师事务所有限公司审计的公司净资产109,038,679.12元为基准,按1:0.45855288的比例折为股份公司股份50,000,000股,整体变更设立股份有限公司,注册资本人民币5,000万元,净资产超过股份额部分59,038,679.12元作为股份公司资本公积,并由本公司原有股东依其享有的权益比例分别持有(详见下表)。

  公司依法整体变更为股份公司后,广东奔朗超硬材料制品广东奔朗新材料股份有限公司二○二一年度合并财务报表附注66 有限公司原有的债权债务全部为本公司承继。

  2009年6月3日,本公司的十三个自然人股东签署了《广东奔朗新材料股份有限公司发起人协议书》,以广东奔朗超硬材料制品有限公司依法整体变更方式发起设立股份有限公司。

  2009年6月13日,广东奔朗新材料股份公司召开创立大会及第一次股东大会,并于2009年6月18日在佛山市工商行政管理局办理了工商变更,公司类型变更为“股份有限公司(非上市、自然人投资或控股)”。

  经本公司2012年11月3日股东会决议一致通过,本公司股东卢勒将其所持有的本公司7.16%股权分别转让给苏州荣丰九鼎创业投资中心(有限合伙)4.56%、苏州工业园区嘉乾九鼎投资中心(有限合伙)2%、苏州工业园区嘉翔九鼎投资中心(有限合伙)0.6%。

  此次股权转让后,本公司注册资本及实收资本均为人民币5,000.00万元,股权结构情况如下:股东明细出资额(万元)持股比例(%) 尹育航2,441.5048.83 黄建起328.006.56 广东奔朗新材料股份有限公司二○二一年度合并财务报表附注67 股东明细出资额(万元)持股比例(%) 庞少机328.006.56 鲍杰军284.005.68 冯红健246.004.92 吴桂周246.004.92 吴跃飞246.004.92 苏州荣丰九鼎创业投资中心(有限合伙) 228.004.56 陶洪亮150.003.00 杨成150.003.00 文华150.003.00 苏州工业园区嘉乾九鼎投资中心(有限合伙) 100.002.00 范玉章72.501.45 苏州工业园区嘉翔九鼎投资中心(有限合伙) 30.000.60 合计5,000.00100.00 于2016年3月18日,全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具“股转系统函[2016]2234号”同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌,转让方式为协议转让。

  经本公司2016年5月12日召开的2016年第一次临时股东大会决议批准,本公司对公司部分董事、监事、高级管理人员和公司核心员工共31人定向发行不超过200.00万股(含200.00万股)的股票。

  截至2016年5月31日止,本公司已收到上述股票发行对象中陶洪亮、徐志斌、胡辉旺、向刚强、马邵伟、李浩东、文华、苏辉、彭潇、杨新发、纪胜和、朱海啸、陆志刚、刘明清、周华、蒙云开、何文彬、刘芳芳、林妙玲、刘礼园、王东、黄世伟、夏孝华、彭凯、李丽英、朱雄志、梁淑敏、王林喜、陈明坚缴纳的新增注册资本(实收资本)合计1,853,600.00元。

  上述增资已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2016]第410526号验资报告验证。

  根据本公司2016年9月20日召开的2016年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定,公司以权益登记日2016年10月26日总股本5,185.36万股为基数,向全体股东以资本公积每10股转增5股、以未分配利润每10股转增10股,共转增股本7,778.04万股,相应增加股本人民币77,780,400.00元。

  上述增资已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2016]第410753号验资报告验证。

  根据本公司2021年11月13日召开的2021年第二次临时股东大会决议,公司向员工持股计划平台佛山市源常壹东企业管理中心(有限合伙)及佛山市海沃众远企业管理广东奔朗新材料股份有限公司二○二一年度合并财务报表附注68 中心(有限合伙)定向发行6,776,000股人民币普通股,定向发行价格为人民币4.38元/股,认购资金总额为人民币29,678,880.00元,上述增资已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2021]第ZC10479号验资报告验证。

  截至2021年12月31。